Chuyển Bộ Công an điều tra vi phạm kinh doanh vàng tại TPBank

Thanh tra Ngân hàng Nhà nước vừa công bố kết luận thanh tra của các doanh nghiệp, ngân hàng trong hoạt động kinh doanh vàng, trong đó có Ngân hàng Tiên Phong (TPBank).

Theo thanh tra Ngân hàng Nhà nước, TPBank cơ bản chấp hành các quy định của pháp luật trong hoạt động kinh doanh mua, bán vàng miếng theo giấy phép của Ngân hàng Nhà nước; thực hiện chế độ thông tin, báo cáo số liệu mua, bán vàng miếng, báo cáo trạng thái vàng miếng cơ bản đầy đủ theo quy định; thực hiện niêm yết giá mua, bán vàng.

Đồng thời thực hiện các quy định pháp luật về phòng, chống rửa tiền cơ bản đầy đủ, nghiêm túc; thực hiện mở sổ sách kế toán và kê khai thuế theo quy định pháp luật thuế, kế toán,...

Tuy nhiên, TPBank đã vi phạm về chấp hành chế độ báo cáo hoạt động kinh doanh mua, bán vàng miếng; về nhận vàng miếng SJC của khách hàng gửi TPBank giữ hộ nhưng không thực hiện thủ tục niêm phong, không ghi số series vàng nhận giữ hộ của khách hàng; có dấu hiệu đưa thông tin gây nhầm lẫn cho khách hàng về doanh nghiệp nhằm thu hút khách hàng của doanh nghiệp khác, liên quan đến hành vi cạnh tranh không lành mạnh.

Trụ sở TPBank.

Việc lập hồ sơ giữ hộ vàng tại TPBank thực hiện chưa nhất quán với quy định, quy trình nội bộ giữ hộ vàng của ngân hàngban hành; có một số ít trường hợp tính, thu phí thừa, thiếu; còn có trường hợp chứng từ kế toán ghi chưa đúng thông tin mệnh giá, số lượng, quy chỉ, ngày tháng.

Về kế toán và thuế, TPBank lập hóa đơn không đầy đủ thông tin bắt buộc, vi phạm quy định hiện hành.

Dù Luật Doanh nghiệp cho phép cá nhân kinh doanh vì lợi nhuận, nhưng việc đánh giá nghĩa vụ thuế với các hoạt động này vẫn là khoảng trống, cần Bộ Tài chính làm rõ và xử lý.

Thanh tra kết luận việc chấp hành các quy định về phòng, chống rửa tiền tại TPBank còn để xảy ra một trường hợp thực hiện chưa đúng quy định pháp luật về phòng, chống rửa tiền do không báo cáo đầy đủ các giao dịch đáng ngờ liên quan đến rửa tiền, tài trợ khủng bố.

Theo kết luận thanh tra, trong thời kỳ thanh tra, một số cá nhân có hoạt động mua, bán vàng miếng tại TPBank, tần suất mua, bán diễn ra liên tục trong nhiều ngày với doanh số mua, bán hàng nghìn tỷ đồng trong một năm với mục đích kinh doanh.

Nghị định 24/2012 không quy định cấp giấy phép kinh doanh mua, bán vàng miếng cho cá nhân. Tuy nhiên, cá nhân được mua, bán vàng miếng tại (hoặc với) các tổ chức được Ngân hàng Nhà nước cấp phép nhằm mục đích kiếm lợi nhuận là quyền của cá nhân được pháp luật cho phép, phù hợp với quy định giải thích từ ngữ “kinh doanh” tại Luật Doanh nghiệp.

Cơ quan thanh tra cho biết, trường hợp này khách hàng có thuộc đối tượng nộp thuế thu nhập cá nhân hay không, thuộc lĩnh vực quản lý của Bộ Tài chính.

Ngay khi kết thúc thanh tra trực tiếp về hoạt động kinh doanh vàng, Thanh tra Ngân hàng Nhà nước đã báo cáo một số vụ việc phát hiện tại TPBank có vi phạm pháp luật. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước đã phê duyệt và có văn bản thông tin sang Bộ Công an để xác minh, điều tra, xử lý.

Cục Cảnh sát điều tra tội phạm về tham nhũng, kinh tế, buôn lậu (Bộ Công an) đã có ý kiến trả lời văn bản của Ngân hàng Nhà nước, theo đó giao cơ quan thuế (Tổng cục thuế, nay là Cục thuế) chủ trì kiểm tra, đánh giá và xử lý theo quy định của pháp luật.

Chánh Thanh tra Ngân hàng Nhà nước đã ban hành quyết định xử phạt hành chính TPBank với tổng số tiền 380 triệu đồng, liên quan các lỗi: Vi phạm quy định về phòng, chống rửa tiền; sai sót trong báo cáo mua, bán vàng và không niêm phong vàng giữ hộ vàTPBank đã chấp hành nộp phạt.

Ngoài việc xử phạt TPBank, cơ quan thanh tra kiến nghị Ngân hàng Nhà nước hoàn thiện cơ chế, chính sách về quản lý hoạt động kinh doanh vàng, đặc biệt là các quy định còn mơ hồ trong Nghị định 24/2012/NĐ-CP. Đồng thời, kiến nghị các bộ, ngành liên quan phối hợp xử lý dứt điểm các vi phạm thuộc phạm vi quản lý.

Thanh tra Ngân hàng Nhà nước yêu cầu chấm dứt ngay hoạt động kinh doanh mua, bán vàng trang sức khi chưa được Ngân hàng Nhà nước cấp phép; phải chấm dứt ngay các hành vi vi phạm hành chính, nghiêm túc chấn chỉnh và kịp thời khắc phục, sửa chữa các thiếu sót, vi phạm trong hoạt động kinh doanh vàng, phòng chống rửa tiền và chấp hành pháp luật thuế, hóa đơn.

Ngoài ra, TPBank cũng phải nghiêm túc chấp hành chế độ báo cáo số liệu mua, bán vàng miếng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, xác định giá vàng quy đổi trạng thái báo cáo theo đúng quy định của Thông tư 38 của Ngân hàng Nhà nước; thực hiện đúng quy định về phòng, chống rửa tiền; chấp hành nghiêm các quy định về chế độ kế toán, lập và sử dụng hóa đơn, chứng từ, thực hiện nghĩa vụ thuế theo đúng quy định của pháp luật…